Si tens una empresa o estàs pensant a emprendre, és fonamental conèixer els impostos que hauràs de pagar. Portar una bona gestió fiscal no només t’ajudarà a complir amb les teves obligacions legals, sinó que també et permetrà optimitzar els teus recursos i evitar sancions. En aquest article t’expliquem quins impostos han de pagar les empreses i els autònoms a Espanya.
1. Impost de societats
L’Impost de Societats grava els beneficis de les empreses.
- Tipus general: 25% sobre el benefici net.
- Startups i noves empreses: 15% durant els dos primers anys amb beneficis.
- Microempreses i entitats sense ànim de lucre: poden tenir tipus impositius reduïts.
2. IVA (impost sobre el valor afegit)
L’IVA és un impost indirecte que s’aplica a la venda de béns i serveis.
- Tipus generals: 21% (general), 10% (reduït), 4% (superreduït).
- Declaració trimestral: s’ha de presentar als mesos d’abril, juliol, octubre i gener.
- IVA intracomunitari: operacions amb empreses d’altres països de la UE poden estar exemptes, però cal registrar-se al ROI.
3. Retencions d’IRPF
Si tens treballadors o col·laboradors, has d’aplicar retencions d’IRPF a les nòmines i a les factures dels professionals autònoms.
- Treballadors: retencions entre el 2% i el 45%, depenent del salari i la situació fiscal.
- Autònoms: 15% de retenció en les factures professionals (7% per a nous autònoms durant els primers tres anys).
4. Impost sobre activitats econòmiques (IAE)
Aquest impost l’han de pagar les empreses i autònoms que facturen més d’1 milió d’euros anuals. Està regulat per l’Ajuntament i la quantitat depèn de l’activitat desenvolupada.
5. Altres impostos segons el sector
Segons el tipus d’activitat, hi poden haver altres impostos addicionals:
- Ecotaxes: per a sectors que generen impacte ambiental.
- Impostos especials: en productes com l’alcohol, el tabac i els carburants.
- Cànons autonòmics: alguns sectors tenen taxes específiques per comunitat autònoma.
Com optimitzar la teva fiscalitat?
Una bona planificació fiscal et pot ajudar a reduir la teva pressió tributària. És recomanable:
- Mantenir una bona comptabilitat i control financer.
- Conèixer les deduccions fiscals aplicables.
- Complir amb els terminis per evitar sancions.
A Adase Consulting t’ajudem a gestionar els teus impostos de manera eficient i a optimitzar la fiscalitat del teu negoci. Contacta’ns i deixa la teva gestió fiscal en mans d’experts!
